升達林業擬就3.7億債權與華寶信托達成債務重組

12月19日，四川升達林業產業股份有限公司（下稱“升達林業”）發布公告稱，公司擬與華寶信托有限責任公司(下稱“華寶信托”)實施債務重組并簽署《債務重組協議》，涉及債權金額約3.7億元。

華寶信托實質為國資控股企業

已成為升達林業大股東

據了解，華寶信托是＊＊＊國有資產監督管理委員會實際控制下的金融板塊公司，中國寶武鋼鐵集團有限公司為華寶信托大股東，持股98%。

華寶信托為“長城宏達集合資金信 托計劃”和“長城宏達單一信托計劃”(以下統稱“信托計劃”或“債權人”)之受托管理人。目前，華寶信托作為受托人的“寶升宏達集合資金信托計劃”持有升達林業股份213,115,525股，占升達林業總股本的28.33%，為升達第一大股東。

截至目前，華寶信托管理的前述信托計劃對升達林業和升達旗下公司榆林金源天然氣有限公司(下稱“榆林金源”)享有金額合計為 37,220.34萬元的債權(債權金額基準日為2022年11月30日)。

公告披露，信托計劃合法取得中國東方資產管理股份有限公司上海市分公司(以下簡稱“東方資產”)、安徽合泰融資租賃有限公司、民生金融租賃股份有限公司、江西瑞京金融資產管理有限公司(以下合稱“原債權人”)對升達林業享有的金額為32,423.22萬元的債權(債權金額基準日為2022年11月30日，以下簡稱“標的債權”)；同時，信托計劃合法取得東方資產對榆林金源享有的金額為4797.12萬元的債權。

信托計劃同意對上述債權進行部分減免，同時雙方同意信托計劃債權減免的全部金額專項用于解決公司原大股東資金占用等歷史遺留問題。

巨額債務問題或迎刃而解？

雙方本次達成的債務重組方案主要內容如下：

1、針對信托計劃對升達林業享有的32,423.22萬元的標的債權，雙方同意進行如下債務重組安排：

(1)信托計劃同意按照本協議約定對升達林業的債權進行減免，減免后升達林業需向信托計劃清償的債權本金降低至13,182.61萬元，信托計劃與升達林業以13,182.61萬元為本金實施債務和解，按照年化利率為8%(單利)重新計息，起息日為2022年12月1日(債務和解當年的利息不收取，與下一年度利息一并支付)，債務和解期限至2025年12月31日，每年付息日為12月25日前；

(2)升達林業本金清償計劃如下：2022年度還款金額不低于3,450萬元，2023年度還款金額不低于2,000萬元，2024年度還款金額不低于3,000萬元，剩余本金在2025年度一次性清償。同時升達林業可以隨時提前還款；

(3)自債務重組協議生效之日起，信托計劃取得標的債權及對應債權合同項下相關融資租賃物的全部權利并有權隨時進行處置；

(4)上述債務和解方案中，信托計劃對升達林業的債權減免金額合計19,240.62萬元。

2、針對信托計劃對榆林金源享有的金額為4797.12萬元的債權，各方一致同意，信托計劃按照本協議約定對榆林金源的債權進行減免，減免后升達林業需向信托計劃清償的債權金額降低至4750萬元，信托計劃與榆林金源以4750萬元實施債務和解，按照年化利率為8%(單利)重新計息，起息日為2022年12月1日(債務和解當年的利息不收取，與下一年度利息一并支付)，債務和解期限至2025年12月31日，每年付息日為12月25日前。同時榆林金源可以隨時提前還款。

升達林業表示，若本次債務重組順利實施，將有利于降低公司債務負擔，降低公司財務費用，有利于推動解決公司債務危機，夯實公司資產質量，為公司信用恢復和重建奠定堅實基礎，有利于積極拓寬各類融資渠道、為公司未來持續發展壯大提供充足的資源支持。

升達林業是一家林業產業一體化經營的企業，公司主要從事強化地板、實木地板、實木復合地板等木地板的研發、生產與銷售以及林木種植業務。

公司2022年前三季度實現歸母凈利潤虧損7162.61萬元，同比下降281.81%。截至2022年前三季度，升達林業總資產10.34億，總負債9.81億元，資產負債率高達94.86%。

（文章整理自77度，今日并購，侵刪）